2.1、财务管理范围
财务管理范围是基金预算管理的组织机构单位,一个财务管理范围有一套单独的预算控制体系。
在实施FM模块前需要做好企业需求的调研和设计,以保证FM的有效使用。
2.1.1定义财务管理范围
定义财务管理范围
2.1.2分配财务管理范围到公司代码
分配财务管理范围到公司代码
在对财务管理范围组织机构进行分配前,需要了解未来对FM模块使用的业务场景(这个由实施顾问自行需求调研进行)
第一种业务场景:基金、功能范围、基金计划程序、准予都没有激活的情况下
在这种情况下可以指定多个公司代码到同一个财务管理范围,同一成本控制范围下的公司代码可指定不同的财务管理范围。其他模块的组织机构通过公司代码来同财务管理范围进行集成连接。
第二种业务场景:基金、功能范围、基金计划程序、准予当中有激活的情况下
在这种情况,同一成本控制范围下的公司代码必须分配到同一下财务管理范围(当然不使用FM的公司代码,可以不用分配到财务范围)。实际上在集团式的管控下,为了实现同一标准的预算控制,也会要求企业使用这种业务场景,比如由上而下的集团预算控制,也一定会要求使用同一个财务管理范围体系,便于集团总部的控制及分析。强烈推荐使用这种场景。
在FM当中账户分配要素(也叫科目分配要素)主要包括有:基金中心、承诺项目、基金、功能范围、基金计划程序、准予,它们购成了在FM模块进行业务处理的主要数据要素,各个要素的组合,形成了在FM的各种各样的记账,用来满足复杂业务的需求。用户可根据企业实际需求情况,来设计如何使用这些账户分配要素。
2.2.1账户分配要素的激活
.账户分配要素的激活配置
1)激活PSM模块所使用的元素(基金、基金中心、承诺项目、功能范围、基金计划程序、准予)
科目分配元素的激活要符合前述(FM分配)讲的两种业务场景。如果不想在HR当中使用这些要素,可以不用激活在HR。
2)允许空白作为帐户分配要素的值
在PSM当中全局激活了科目账户分配要素后,在定义财务管理范围时,对分配要素可能用到也可能不用到,不用到时,需指定“空白”(BLANK)为该科目要配要素的值。配置时要注意指定它的截止有效年度,比如9999,代表所有年度都可以。
3)激活FM-BCS当中要使用的分配要素
启用PSM-FM模块当中的BCS模块(预算控制系统)来进行预算控制,原有版本的前期预算已经被BCS模块替代了,原有使用的前期预算可以迁移到新的FM-BCS来。
在FM-BCS当中,需要对每个财务管理范围定义使用的科目分配要素,其中基金中心、承诺项目是必须强制使用的(前面激活PSM的账户分配要素时没有出现,因这两个本身就是FM必须要使用的),其他的账户分配要素,在可根据实际情况定义使用,可指定为0没有使用、1强制使用、2可选的。
激活了基金、功能范围后,可以在固定资产模块当中激活相关科目分配要素,以使用在固定资产的主数据当中可以定义其值,如下图
SPRO->财务会计(新)->资产会计核算->集成总帐会计核算->附加帐户分配对象->有效科目分配目标
固定资产主数据当中可以定义相应的科目分配要素
4)取消成本控制范围中的科目分配元素
在PSM-BCS当中激活了可使用的元素后,在成本控制范围当中也会使用到这些元素,它会影响到CO模块的使用(比如基金没有在CO当取消,要求在CO的报表当中要带上基金否则报表会出错),如果不想影响原已上线的CO,可以在取消这些要素在CO模块的激活。如果没有取消这些科目分配要素且需要在CO当中的使用,需要使用程序RKALPSCR来激活在CO当中的使用。
1)激活预算的全局功能
激活使用FM-BCS进行预算控制的开始年度。
2)定义全局参数
财年变式通常应保持同公司代码的一致。
未完待续...