执行本步骤,在建资产将按照结算规则进行结算。
您必须为您想结算的在建资产维护结算规则。
在某些特定的情况下,您可能需要在全部供应商提供其结算发票之前资本化在建资产。这可能有一点难度,尤其是直到会计年度在在建资产资本化之后才过帐结算发票,而预付款已过帐到在建资产时。
通常是先过帐预付款。如果接着在会计年度末但在接收结算发票前需要资本化在建资产,则对预期发票的总金额过帐准备金。直接将这些准备金过帐到资本化资产(有供应商且事务类型为 100 的外部购置)。如果计划从在建资产将值分配到多个最终资产,则首先将准备金过帐到在建资产,然后将其资本化才有意义。不管使用哪种方法,都必须冲销在建资产的预付款,因为预付款不允许出现在固定资产预付款科目中。但它必须在完成资产的科目中出现。
如果希望结算在建资产,则必须利用发票或预测发票(准备金)清算预付款。只有在这种清算后才能结算在建资产。
会计核算 -财务会计 -固定资产 -过帐 -在建工程资本化 -分配
1. 在 在建工程结算:初始屏幕中,进行以下输入:
字段名称 | 用户操作和值 | 注释 |
---|---|---|
公司代码 | 1000 | |
资产 | <在建资产编号> | |
格式 | 1SAP | 标准格式 |
2. 选择执行 (F8)。
3. 在在建工程结算:行项目清单 屏幕上,检查是否所有行项目都是绿色的状态,绿色的状态意味着结算规则已维护。如果不是所有行项目都是绿色的状态,请参考“维护在建资产结算规则”章节。
4. 选择 结算。
5. 如果出现对话框,则接受该对话框。
6. 在 在建工程结算:初始 屏幕上,进行以下输入:
字段名称 | 用户操作和值 | 注释 |
---|---|---|
公司代码 | 1000 | |
资产 | <在建资产在建资产编号> | |
凭证日期 | <凭证日期> | 例如:当天 |
资产价值日 | <资产起息日> | 例如:当天 |
过帐日期 | <过帐日期> | 例如:当天 |
测试运行 | <取消选择> |
7. 选择执行。
资产事务已使用凭证编号 xxxxxxxxxx 过帐。资产已结算到接收方。
借:16010201固定资产-房屋/建筑物
贷:16040101 在建工程