SAP最佳业务实践:FI–资产会计(162)-19定期处理-AFAB折旧过帐运行
SAP最佳业务实践:FI–资产会计(162)-19定期处理-AFAB折旧过帐运行
4.7.3 AFAB折旧过帐运行
起初过帐至固定资产会更改资产会计中的计划折旧。然而，资产负债表和损益表的累计折旧科目和折旧科目并不会立即更新。直到执行定期折旧过帐运行时，总计划折旧才会过帐至财务会计（仅创建汇总凭证）。
折旧过帐应定期运行（每年、每半年、每季度或每月）。执行更新运行时，必须从后台启动程序。
系统按照定制中指定的过帐周期为每个折旧范围和科目组创建过帐凭证。对于过帐日期，系统使用
- 正常期间的期间最后一天（无特定期间）
- 特定期间的会计年度最后一天
在定制中已定义用于过帐折旧的凭证类型 AF。在凭证类型的定制定义中，已使用内部编号分配指定编号范围03。
定制设置还指定在总帐中过帐折旧范围 01（账面折旧），15（税务折旧） 和20（成本会计折旧）中的折旧。
通过指定两个过帐运行之间过帐期间的时间长度来定义折旧过帐周期。以每月过帐折旧的方式来设置系统。
您不需要严格遵循此过帐周期。同时能够使用折旧过帐运行初始屏幕上的标识来选择计划外的折旧过帐运行。设置此标识时，可跳过几个期间并且过帐一个期间中所有跳过期间的总折旧。系统支持分配过帐期间预测折旧的两种不同过程。当处理会计年度中的购置或处理后资本化时，这两种过程的差异就很明显了。
采用增记方法，事务的应付折旧总额在会计年度内（根据期间控制，从折旧开始日期到本期间）一次过帐。折旧过帐程序在过帐购置的日期里过帐此金额
采用平滑方法，在从本过帐期间到年末的期间段中平均分配所确定的年折旧金额。
在系统中对所有的折旧范围配置增记过程。
而对于每个折旧范围，您必须指定折旧是否过帐至成本中心和/或订单。从资产主记录中获取此信息且将其传输至财务会计作为附加科目分配。
对于折旧范围 20，对系统进行设置，以便将成本会计折旧和利息分配到成本中心。
折旧范围 20 用于将折旧成本过账到 CO 版本 0。
折旧范围 15用于年末存货评估。为了避免在CO 版本0中重复记账，折旧范围15不用于CO 版本0，而用于CO 计划版本3中的折旧成本计算。CO计划版本3用于存货评估。（参见业务情景年终关账库存评估（182））。
会计核算-财务会计-固定资产-定期处理-折旧运行-执行
1. 在 折旧记帐运行屏幕上，进行以下输入：
字段名称 | 用户操作和值 | 注释 |
|---|---|---|
公司代码 | 1000 | |
财务年度 | <当前会计年度> | |
记帐期间 | <过帐期间> | 按过帐周期的下一个期间 |
计划内记帐运行 | 激活 | |
重复 | ||
重新启动 | ||
计划外过帐运行 | ||
列 出资产 | 激活 | |
手工折旧清单 | 激活 | |
测试运行 | 不激活 |
注释：
- 计划内记帐运行 可过帐到根据过帐周期指定的下一期间。在此类正常过帐运行过程中，系统不允许将运行限制于特定资产。正常每月月结时执行一次资产折旧，即选择该项。
- 重复运行 可请求已过帐上一期间的重复过帐运行。例如：如果对与年末结算有关的个别资产更改折旧条款，则可能需要执行重复运行。在重复过帐运行过程中，系统仅过帐首次过帐运行和重复过帐运行间产生的差异。您可将运行限制于特定资产。 如果当我们在对某一会计期间成功进行计划内折旧后，随后在该期间有新的资产入账，并且需要做折旧操作，要再次运行折旧时，只能针对该会计期间做重复折旧操作，测试运行同样可以运用到重复折旧运行上，正式运行时需要后台运行。我们需要做的是选中重复
- 重新启动 如果过帐运行由于技术原因而终止并且已对数据库进行更改，您必须以重启模式来重启此程序。使用重启模式可确保重复由于终止而中断的所有系统活动。 如果我们在对某一会计期间做计划内折旧后台正式运行后，日志显示折旧运行未成功，在解决完错误，需要再次运行折旧时，只能针对该会计期间做重新启动折旧操作，在重新启动运行折旧时同样可以进行测试运行，正式运行时需要后台运行。我们需要做的是选中重新启动。
- 计划外过帐运行 不论什么原因，如果您要跳过一个或更多过帐期间，可通过指定计划外过帐运行来进行此操作。然后，系统不仅为跳过的所有期间创建过帐，还为输入的期间创建过帐。然而，指定的过帐期间必须适合过帐周期。例如：如果对季度过帐周期指定期间 7，则不会发生过帐。 不检查运行折旧的期间是否相邻,即不要一定要完成上个月的折旧才可以运行这个月的折旧。
2. 所有必要内容输入后，在后台执行折旧过帐运行 ((NWBC: 更多…®)程序 ® 后台执行。）
3. 在显示的屏幕中输入必需的数据。
字段名称 | 用户操作和值 | 注释 |
|---|---|---|
输出设备 | <选择现有打印机或通过输入 locl 使用本地打印机> | |
<继续> | ||
开始时间 | <选择 立即> | 立即启动该作业。 |
4. 要启动此折旧过帐运行，请保存启动时间值。
您可以按照以下方式监控后台中计划的作业：SM37系统® 服务 ® 作业® 作业概览
5. 可接受选择屏幕上的缺省值。选择 F8执行此程序。
6. 此作业通常在名称 RAPOST2000下出现。状态 列显示作业的当前状态。选择 刷新 或 F8更新信息。只要作业的状态为 已完成，就能选择您的作业并选择Spool。要从概览转到您的清单，请选择 F6。当生成此清单时，也会更新相关固定资产以包含已过帐的折旧。每个复杂固定资产的计划折旧不会对每个过帐级别进行汇总，而是在执行定期折旧过帐运行时直接过帐到财务会计。
将计划折旧过帐至定制中定义的科目。请注意，系统在过帐折旧时始终会创建汇总凭证（非每个资产的个别凭证）。
借：费用（费用类）
贷：累计折旧（资产类）