SAP FICO-财务模块入门介绍一

1.总帐

2.会计组织结构

会 计 科 目表：合并科目表、运营科目表、集团科目表等，可供直接记帐的为运营科目表；

公司：产生合法财务报表的最小组织单元；

公司代码：必须是一个合法独立的经济实体，进行帐务处理并出具会计报表的最小平台；

经营范围：运用于CO获利分析，以销售成本会计的分析方法从不同管理 纬度进行利润的分析；

成本控制范围：运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受控于同一个成本控制范围

利润中心：运用于CO内部管理，公司内部利润考核中心，可以按照利润考核需要出具利润中心损益报表

成本中心：运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心

3.主数据

会计科目

公司代码信息－帐户控制

帐户控制－含税记帐

客户主数据－财务数据

统驭科目

成本中心主数据OKEON/KS01

成本中心－成本费用的归集对象，根据成本费用的归集明细程度和控制要求在现有组织结构基础上进行定义； 成本中心的运用－制定计划，归集实际，对比分析，差异控制 。

内部订单：

内部订单－类似成本中心，从管理需要的另一纬度对成本费用进行归集，可以追踪某一事件或对象的成本流过程，根据具体要求创建，无明显的组织结构；

与成本中心的不同：对于成本费用的归集，一般仅为统计目的，不是成本费用的最终承载者；

内部订单控制：统计控制－完全统计目的，费用承载者为每次过帐的成本中心（如：课题项目内部订单、员工内部订单）； 结算控制－无法明确最终承载者时，采用结算控制订单过渡，期末结算到最终承载者； 内部订单的运用－预算控制，计划实际对比，分析差异

3.总帐业务处理

会计凭证：由自动及手工过帐产生

由两部分组成:凭证抬头、凭证行项目

凭证抬头－类型／日期 ／货币

凭证类型: 区分业务交易类型，控制凭证编号，区分权限

影响整个凭证的编辑

日期: 凭证日期－原始单据的日期

记帐日期－凭证输入或者过帐的日期

公司代码： 需要记帐的公司（区分权限）

货币： 凭证货币，业务交易货币

凭证行项目－记帐码

总帐：凭证处理

预制凭证：未完凭证的一种处理方法；预制凭证除凭证抬头内容外其他内容都可以修改；系统会给预制凭证分配凭证号码，过帐后仍为该号码，为避免凭证跳号，预制凭证不允许删除

参考凭证：解决经常性业务处理、重复过帐问题---创一个参考凭证模板（样本凭证、科目分配模型、周期性凭证）

4.业务处理

采购循环

发票流程－应付的形成：通过FI-AP应付帐款模块输入发票；通过物料管理模块的发票校验输入发票

无 PO 的发票－通过输入凭证

带 PO 的发票－通过MM发票校验

销售循环

发票处理 –应收的形成：在 FI 模块通过应收帐款手工输入客户发票；在 SD模块通过系统开客户发票

无销售订单客户发票

带销售订单的客户发票

AR收款清帐处理

收到一笔应收款时，在系统中进行收款；进行清帐处理，将客户发票产生的未清项勾销；显示客户行项目清单