《为什么精英可以快速积累财富》第1章 金钱PDCA是消除“不安”的指路明灯

第1章 金钱PDCA是消除“不安”的指路明灯

当“自我公司”的CFO

• 我希望大家把自己看作一个公司，公司的财务管理方法也适用于个人
• 不仅像创业这样的大梦想束之高阁，就连想去哪里旅行的小梦想，也会因为担心要花很多钱而不敢付诸行动。结果，人生的选项受到极大的束缚，越来越少，路越走越窄

《世界上唯一的花》的时代象征

• 如果对金钱和时间心怀不安和焦虑，那么梦想、目标的选择面就会很窄

• 把自己的人生看作一个企业，然后站在企业经营者的立场上，为自己独一无二的人生设定独一无二的目标，并将身边的环境调整到可以随时应对挑战的状态

利润表和资产负债表是最终“车灯”

• P/L是Profit and Loss Statement的缩写，是记录公司的销售额、采购成本 等项目的财务报表。看到这张报表，公司一年间的经营业绩便可一目了然
• 收入-费用=利润（赚的钱），从总销售额中减去营业费用、税金等所有费用，所得到的利润，就是“当期净利润”

• B/S是Balance Sheet的缩写。资产负债表由三部分构成，分别是企业拥有的全部资产、全部负债、净资产（资本）。资产负债表可以清楚地反映一个企业的财务状况。英语中将资产负债表叫作平衡表（Balance Sheet）

• 有一个思维方式非常重要，那就是把两个财务报表联系起来看。利润表中的利润越高资产负债表中的资产就越雄厚。如果资产负债表中的资产（现金、设备、有价证券等）越殷实，同时又能灵活运用这部分资产，就可以让利润表中的利润更多

把握现金流的个人利润表

• 要想控制自己的金钱，必须控制个人的利润表和资产负债表。再进一步讲，就是要控制“人力资本”、“金融资本”、“时间资本”、“固定资本”

• 首先讲的是个人版利润表。在PL中，可以看到自己在一定时期内的赚钱能力（销售额/收入）、把钱花在了哪里（费用）。可以形象地看到现金的流动情况。对大多数人来说，时间可以定为1个月或1年

把握个人资产的资产负债表

• 负债主要包括购买不动产、汽车及其他商品的贷款未偿还额，如果您是贷款上学，那么学费贷款也算作负债 。另外，信用卡透支的钱、未缴税金等也应计入负债
• 净资产的金额，相当于利润表中积累的利润
• 资产负债表是一个平衡表，资产=负债+净资产
• 资产负债表可帮助我们掌握个人的资产状况

赚钱的基础“人力资本”

• 利润表和资产负债表有着密不可分的关系 。通过改善资产负债表、利润表中的数字也会得到改善

• 人本身也是一种资本——人力资本。主要包含以下几种无形资产

1. 知识、技能（包括金融知识、技能等）
2. 健康
3. 人脉（人际关系网）
4. 信用

投资回报率最大的三个“人力资本”

1. 社交技巧
2. 金融知识、技能
3. PDCA能力

• 我深感随着时间的流逝，社交技巧会给我们带来越来越多的回报。口才、谈判技巧、讲解技巧、展示技巧等社交能力，不管在哪个行业、哪个职位、公司之外还是公司之内，都能发挥极大的作用。如果掌握了这些社交本领，在任何行业、领域、公司都可通用，上司、前辈也会对您刮目相看
• PDCA是人“持续前进的一种模式”，如果能让PDCA快速循环起来，人可以以惊人的速度做出卓越的成果
• 在商务工作中，如果在各个领域、各个公司都有朋友，那么这个人脉网络将为我们的工作带来直接的好处。所以 ，人脉也是重要的人力资本
• 健康也是人力资本的重要因素
• 人力资本中还有一项容易被忽视的要素，那便是“信用”，“信用”也可以换种说法叫作“品牌力”。如果一个人的信用好，就可以贷款进行投资经营，从而发挥杠杆作用
• 今后的时代，将是考验个人人力资本的时代

即将进入“人力资本”数值化的资本

• 为了使个人的利润表和资产负债表可控，首先要让两个报表中的主要构成项目可控，同时也要管理好个人的人力资本
• 换种说法就是，同时考虑自己工作/赚钱（人力资本）和让钱工作/赚钱（金融资本），而且，让上述两种资本都处于可控的状态，是最理想的
• 如今的时代，所有事物都逐渐被数值化，企业、个人的资产负债表也变得可视化

“人力资本”和“商誉”的关系

• 通过学习、考取MBA学位，我们在知识、技能、能力方面都会有大提升，这就相当于企业购买软件，在会计上，我们可以在未来一段时间对这一资产进行折旧处理。获取MBA学位，第一年我们实际支出1000万日元，第二年实际 支出500万日元，但如果我们设定对这项资产进行10年折旧，那么在利润表中，每一年的折旧费用就只有150万日元
• 属于在未来能给自己带来更多收益的投资，不应一次性将其计入费用 ，应将其计入资产项目，然后再用数年时间进行折旧处理
• 个人的“人力资本”和企业的“商誉”一样，其价值也有可能上下起伏，这一点需要大家铭记在心

“眼前的回报”vs“暂时的赤字”

• 利润表收益部分的薪水收入的短期提高，不应该是我们过度关注的对象。我们应该把目光放在能给我们带来长期收益的资产（人力资本）上。正如我们前面举的例子，考取MBA学位、考取律师资格证等
• 养成这样的思维方式后，我们就敢于积极地投资资产负债表中的人力资本，同时认识到，个人版利润表中的数字反映的只不过是每一年度的结果，当前的数字本身并不那么重要
• 哪怕让利润表短期内出现赤字，只要能让资产负债表中资产部分变得殷实，以后就可能获得长期稳定的收益，结果，也会使利润表中的利润数字增加
• 请大家牢记，使利润表中的收益最大化，只不过是通向最终目标的道路中的一个“经由地点”

资产负债表中资产（人力资本）的增加，会带来经济性利润的增加

净资产=遗产？

自己以为全是净资产，其实其中很大一部分是负债！

人际关系中的“借”算一种负债吗？

先举个例子，“别人曾经帮过您一个忙”，在个人版的资产负债表中，应该将其计入负债

“精神负债”与“身体负债”

• 为了偿还欠还别人的精神负债，有的人会买价值相当的物品送给对方
• 朋友越多，人脉越广的人，在耸交往上花费的金钱、时间、精力也就越多

把信用卡 负债变成回报的方法

• 使用信用卡透支消费的金额，应该计入资产负债表的债务项

“自我公司”的决算与下一年度的事业计划

• 在孩子实际上学前，为孩子储蓄的学费，应该在资产负债表中不断积累。举个形象的例子，这就像企业在员工退休之前会为其储备退休金一样
• 一年更新一次资产负债表就可以了。而且，我们应该根据自己人生阶段的前行，对面资产负债表进行升级

可以使人力资本最大化的事情vs想做的事情

• 对身边的人、事、物进行一次进行一次分类，分为“可改变要素”和“固定要素”

举例来说，自己的家人，基本上是不能改变的，所以应该归类为固定要素。而工作，是可以跳槽的，所以属于可改变要素

• 在对待诸如工作这种可改变要素的时候，我们要有一个强烈的主观意识，那就是在工作的同时，要想方设法提高自己的人力资本，即提高自己在未来赚钱的能力
• 如果您通过专心于当前的这份工作，就能获得将来创业的能力和经验，那自然应该把全部精力投入其中。但如果不是这样，从提高人力资本的角度来看，您就应该为自己多准备几个不同的选项

闲鱼和淘宝使固定资产可视化

• 近年来，类似闲鱼这样的二手物品交易平台发展非常迅速，说明人们资产负债表中变现资产有不断增加的倾向
• 在买一件商品的时候 ，希望您考虑一下这个商品日后作为二手商品的价值有多大。而且，在购置一件商品的时候 ，您也多了一个选择。因为不一定非要买崭新的商品，还可以去二手市场淘成色好的旧货。如果只是短期使用的话，也可以考虑租赁使用。养成这样的习惯，可以为您节约很多的资金

购买商品的时候，请从“资产收益率”的视角来考虑

• 在纠结买不买汽车的时候 ，您可以考虑一下租赁汽车、共享汽车或者二手汽车。即使决定买新车，也要到二手汽车市场考察一下，看看自己要买的车型在二手汽车市场的保值率如何
• 我们拥有的资产，只要灵活运用起来，就可以为自己创造更多的收益
• 在当今的时代，不仅房屋可以帮我们赚取租金，汽车、奢侈品都可以实现同样的功能
• 您在购买商品的时候，一定不要忘记二手商品市场和租赁市场的存在

1. 通过二手市场考察要买的商品在未来一段时间的保值率
2. 可以了解这件商品如果出租的话，能给自己带来多少收益

• 养成这样的思维习惯后，相信不但能为你省钱，还能帮你赚钱

50万日元一块劳力士和8.5万日元一块的普通手表

• 在二手商品市场中，我们所拥有的物品可以被比较准确地估值。会赚钱的人，今后一定会更加频繁地使用二手商品市场
• 从精神层面的满足和质量、功能两方面考虑，买50万日元的高级名表好处更多。而且，拥有高级钟表，也使我们的资产不容易贬值

• 在购买大额商品的时候 ，一定要先去二手商品市场考察一下相关商品在若干年后的残值率。更加保值的商品，应该是我们的首选
• 我们的金钱应该流向那些不容易贬值，甚至可以升值的商品

如今的时代，价格越贵越好卖

再举个具体的例子，一辆价格1000万日元的高级汽车开三年之后的二手车价格在700万日元左右 ；而一辆价格500万日元的普通汽车开了三年之后能卖200万日元左右 。也就是说，三年间，两种汽车的费用都是300万日元。根据这样的市场行情，您准备买新车的话，我建议您选择1000万日元的高级车。因为在费用相同的前提下，高级车能给您带来更多的好处

• 买房子、汽车等大件商品的时候 ，一般人都会经过深思熟虑和反复考察，但对于日常生活中不太贵的商品，大家就不会花太多心思去研究了。其实，不管买什么东西，都是自己出钱，我认为花一分钱都应该谨慎对待，要把钱花在刀刃上，还要想办法让钱生出更多的钱来

书

1. 《犹太大富豪的教诲》