谈谈税及对SAP系统实施的影响(2)- 采购模块中的税

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在上一篇文章中，简要介绍了税，本文是第二篇关于税的文章,介绍

ERP采购模块中的税，具体包括如下内容

• 国内本土项目的采购模块 关于税的需求
• ERP采购模块中的税的逻辑关系说明
• 条件类型NAVS的应用（确定税的一种方式）

1、国内项目采购模块对于税的需求

正如在上篇文章中所描述的，中国的增值税还是比较简单的，所以在很多项目中，客户对采购模块的税没有特殊的需求，大多采用在信息记录中维护税码的方式，具体如下图所示在采购信息中，针对物料T3WWW40044、供应商600513，维护税码(J1)

如下图所示，采购信息记录的税码(J1)将会复制到采购订单行项目。

如果客户有一些特殊需求，如根据采购订单类型确定采购订单中的税码，又或者如果是服务类的采购订单，则默认相应的税码，这些需求大多是通过增强实现的。

2、ERP采购模块的税的逻辑关系

1、整体逻辑

下图对MM模块的税的确定逻辑的总结，整个逻辑围绕着税码，包含二层关系

1）、税码(TaxCode)在各个环节如何确定的

税码是整个税的关键，从一个环节(基础数据)传递到下一个（采购订单），最后传递到发票校验，具体来说，从基础数据（信息记录或者其他的条件类型或者其他参照单据）中的税码带到采购订单的行项目，再进一步从采购订单行项目带到发票校验的行项目中。

2）、税码如何确定税率的。

需要注意的是，在采购订单中，系统是根据事务代码FV11的结果确定税率，而在发票校验时，是根据事务代码FTXP来确定的。

2、采购订单行项目的税码的确定方式

整个逻辑中，采购订单行项目的税码的确定方式最为关键，具体如上图如下。

• 采购信息记录中维护了税码，将会读取到采购订单的行项目
• 税的条件类型中也可以维护税码，将会读取到采购订单的行项目，并且具有最高的优先级别，也就是比信息记录更为优先。

通过条件类型确定税码也是本文重点介绍的内容，因为条件类型是非常灵活的。

3、税码如何确定税率的。

1）、采购订单中的税率

如下图所示，采购订单的税率体现在采购订单行项目中。

采购订单中的税率的确定方式如下

如下图所示，事务代码FV11针对条件类型MWVS维护税率，本例中是根据国家+税码确定税率

为什么是条件类型MWVS

系统是根据国家CN确定出税的定价过程(TAXCN)，在税的定价过程中包含了条件类型MWVS。这个步骤一般都是采用系统默认设置。只是对于特殊的国家需要进行额外的定义。

2）、发票校验的税率和科目的确定

如下图所示，在事务代码FTXP中定义税码（J1）的税率

如下图所示，在事务代码OB40中定义对应的会计科目（22210101 应交增值税-进项税）

3、条件类型NAVS的应用（一种确定税码的方式）

条件类型是非常灵活的，也可以用来确定税码，下文中演示一个特定的业务需求，采购信息记录中不维护税码，而是根据物料组确定税码。

实际上我们可以设置任何的规则，如根据采购订单类型确定税码，本文仅演示根据物料组确定税码

1. 事务代码MEK1针对条件类型NAVS维护税码

如下图所示设置不同的物料组采用不同的税码，如物料组A3的税码为J6

2、采购订单的税码确定

创建采购订单，输入3行，

第一行物料组：01，系统确定出税码J1

第二行物料组：02，系统确定出税码J2

第三行，输入上文中的物料，该物料对应的物料组为A3，具体如下图所示，系统确定出税码J4。

注意：条件类型确定的税码的优先级最高，可以覆盖采购信息记录的税码。

如下图所示，该税码具体是通过条件类型NAVS复制到采购订单的行项目。

3、具体配置如下：

1）、配置路径如下：

2）、定义条件表993，包括物料组，根据需要可以定义其他字段，如采购订单类型

3）、定义存取顺序Z993，包括条件表Z993

4）、设置条件类型NAVS的存取顺序为Z993

备注：为何是条件类型NAVS

NAVS是税的条件类型，同时又被包含在采购订单的定价过程中。

4、小结

本文对ERP采购模块的税进行了简要的介绍，包括基本应用、整体逻辑以及通过条件类型灵活确定税码。

我们将在后文中继续对税这一议题进行介绍。