财务分析中一定要用到的利润结构化分析模板

作为财务分析人员，常常要对公司的利润的结构化进行分析。

利润结构化分析

这种需求大致集中在：

1、对实际，同期，预算，预测进行对比，以反应差异

2、对差异及重点进行可视化的直观显示

3、进行计算，实现加入计算科目

4、进行批注，对问题的原因进行注解

你还在这样做吗

99% 的财务是这样做的，如下：

这样做的确没有问题，但要进行可视化是非常难的。

数据结构转换

由于大部分人习惯于所见即所得，因此，总是做出上述的结构并思考怎么继续可视化。

我们称上述结构为：堆叠式结构。行间数据之间存在计算依赖关系，这种并非：列式结构。

在 Power BI 的典型数据模型中，行间数据应该具备平等关系，以满足列式结构。Zebra BI 巧妙了利用了列式结构来进行可视化。

将堆叠式结构转成满足列式结构的层级方式，如下：

其特点是：

• 计算科目并不等于其子科目的求和，而仅仅表示一种堆叠结构的层级化。
• 任何一个计算科目的计算都将依赖于上述子级科目的计算。

添加批注

用户可以在 Excel 的数据中添加批注，以表示重要的因素。

报表模板

打开 Power BI 模板，可以直接刷新数据，得到最后结果，如下：

其特点在于：

1、所有的数据进行了可视化。

2、层级结构还原成堆叠结构显示，计算科目自动计算。

3、可添加结构化计算，如：毛利率，主营业务利润率，净利润率。

4、批注自动化显示，且标记序号以对照，序号可以移动到不同字段以反应批注的对象。

模板化

这是一套模板，使用者要做的事情是：

1、在 Excel 中录入数据

2、输入 Excel 文件的路径

3、刷新

值得一提的是，使用者可以添加多项注释和批注来实现对报告的诠释。

总结

对于财务人员来构建一张利润结构化分析报告并不需要懂 Power BI 或 Zebra BI，只需要利用本文的模板录入数据，设置文件路径，即可。

一切就是这么简单。