长贝咨询王安：财务数字化转型之场景篇

数字经济是我们这个时代的“风口”，中小企业面临着数字化转型的重要挑战和机遇。

财务数字化转型已经成为中小企业实现持续发展和竞争优势的关键要素。企业管理者需要对财务数字化转型的战略、应用场景以及实现的关键路径有深入了解。

上期王安老师已经对企业财务数字化转型的战略意义进行了详细分析，本期王安老师将结合数字化技术中心咨询项目经验，针对企业管理者的需要，继续带来财务数字化转型的连载文章（本文为场景篇）。

场景1：数据中台和管理决策分析

《哈佛商业评论》认为：尽管每家公司都认识到了数据的力量，但大多数公司都难以释放其全部潜力！

绝大部分企业存在如下的数据问题：

1. 缺乏有用、及时的管理决策报表，在商机、收入、成本、质量、人力资源等方面，没有赚到精细化管理的钱；

2. 收集什么数据？怎么收集？存放在哪？如何分析？

3. 已积累的数据，不知道如何提炼、分析，形成对决策的影响；

4. 数据不规范，无法生成有用的管理决策报表；

5. 数据量大并且分散，依靠手工整合数据难度大、效率低、错误率高；

6. 各层级管理者看不到自己业务相关的管理报表。

企业需要自己的“数据中台”，在内部建立一个统一的数据平台，集中存储、管理和共享各类数据资源，并提供数据服务和应用接口给各个业务部门和系统使用。

比如，长贝集团基于自身管理需要，建立自己的数据仓库，将多个数据源通过数据库访问/API调用等方式实现数据的集中存储和共享，实现了以下需求。

长贝咨询数据仓库实现：

1. 能够快速方便地按照经营主体，会计期间，产品体系的不同层级汇总数据；

2. 实际经营结果可以和去年，和预算对比，分析差异产生的原因；

3. 可以按照不同的会计科目，不同的产品体系看到趋势变化；

4. 可以按照不同的经营业绩指标对经营主体进行排名；

5. 按照不同的经营主体，不同的职能部门，不同的岗位汇总数据；

6. 可以看到期末人数，平均人数，以及随着时间变化的趋势；

7. 结合经营业绩计算人均业绩；

8. 计算门票交付率，OPP转化率，大课转化率，后端成交率；

9. 上述转化率可以按照不同的期间长度进行移动平均（14个月，12个月，6个月等）。

并且，基于集成的数据，通过BI工具进行实时呈现。

场景2：成本管控体系建设

成本管控对于企业目标利润的达成至关重要，但很多企业成本核算方案不能精确反映真实成本，成本管控方案不科学，对实际成本的分析无法落实到具体责任人，并且缺乏有效的数字化工具进行分析和管控。

我们为多家企业设计并实施了数字化成本管控方案。比如我们为一家食品制造企业，从成本数据的获取到整合、呈现以及落实到具体责任人，提供了解决方案。

场景3：数字员工（财务机器人）

财务机器人是指应用人工智能（AI）和自动化技术，代替人工执行财务相关任务和流程的软件系统或工具。

它能够模拟人类的财务行为和决策，并根据预设的规则和算法自动完成财务操作和分析，提高财务工作效率和准确性。财务机器人的应用场景有很多，以两个案例为例：

案例一：以我们为一家企业设计的“发票自动识别及检索”机器人为例：

其背景和实现的功能包括：

1.客户的应付部门会收到大量的增值税发票，每个月末都会把所有收到的增值税发票统一扫描；

2.由于发票数量太多，一张一张扫描非常麻烦，客户会利用复印机连续自动扫描；

3.自动扫描会把所有的发票扫描到一个电子文档（PDF格式）里，在内审、审计、税务检查过程中如果想依据发票号找到对应的发票扫描件就会非常困难；

4.客户想要把扫描好的发票文档自动按页分拆成单张发票，并且每页按照发票号重新命名；

5.这些单张发票需要统一存储，并且能够实现快速查找。

案例二：以下是我们为客户做的结算自动审核、发票管理机器人：

1.客户/供应商数量大，人工对账难度高、效率低，容易出错；

2.数据源需按某种规则进行拆分和校验，手工工作量大，并且通过员工主观判断容易出错；

3.拆分后的文件需要自动发送给接收人。

其背景和实现的功能包括：

1.优化企业流程：以RPA技术固化流程，实际效果持续监控，高效解决企业流程问题；

2.降低运营成本：通过机器人工具实现流程的自动化，同时结合流程的标准化，可以节省30%~70%的成本；

3.提升工作效率：相对于人工操作，机器人操作速度可以达到人工处理的5-20倍，并可实现24x7的全天候工作；

4.提高安全性：数据更安全，规避人为干预时可能出现的数据丢失风险。