税局提示 | 2018年税收调查资料填报指南

一、调查范围

财政部、国家税务总局《关于做好2018年全国税收调查工作的通知》(财税〔2018〕31号)确定的纳税人。具体名单见深圳国税网站办税服务厅的网上直报相关页面。同时我局在深圳国税网站“办税服务厅”的“个人信息提示”页面,对参与调查的纳税人给予提示。

二、调查方式

参与调查的纳税人可自行选择调查方式,既可以使用税收调查网上直报系统,进行在线填报,也可以下载安装企业录入版进行填报。税收调查填报截止日期为2018年6月底。具体时间以各主管税务机关通知为准。

三、网上直报方式

2018年我市税收调查工作实行国税局、地税局同户管理,并使用统一的税收调查数据报送入口,即:调查企业通过互联网登陆深圳国税局网站http://www.szgs.gov.cn/,点击“国税入口”→“申报缴税/报表报送”→“税收调查”→“税收调查网上直报”→“2017年度全国税收调查”,进入网上直报平台,按要求进行在线填报。为避免临近报送截止日期出现网络拥挤,请纳税人按照主管税务机关要求,适时登录网上直报系统填报。

1.登录代码:纳税人的税务登记证号;验证密码:sz纳税人的税务登记证号。登录后可自行修改密码并妥善保管。如果第一次登录提示代码、密码不正确,请及时联系主管税务机关税收调查工作人员。

2.为减轻纳税人重复填报数据的负担,今年深圳国税局、深圳地税局从税收征管系统(金税工程三期)抽取部分指标数据到直报系统,包括申报指标和财务指标,供企业参考。

3.具体填报内容、填报口径以及操作办法详见深圳国税局网站网上直报相关页面。

四、下载安装企业录入版方式

企业录入版的调查软件和参数下载途径如下所示,供纳税人下载安装。

1.下载途径:登陆深圳国税局网站http://www.szgs.gov.cn/,点击“办税服务”→“软件下载”→下载“2018年全国税收调查系统NTSS(企业录入版)”。

2.上报数据:使用企业录入版填报审核数据后,在〔收发〕菜单下选择〔上报数据〕—>〔i@Report报表服务器〕—>〔下一步〕时,需填写服务器地址:http://218.18.101.150/IRPT/i,同时选择〔上报上级单位〕。

六、常见问题解答

(一)企业用户忘记登录密码

答:企业用户如忘记登录密码,请联系主管税务机关税收调查人员,由服务器管理员重新设置密码。

(二)货物劳务代码审核不通过?提示有一行变长表数据没有通过审核?

答:货物劳务表是一个变长表,需要一行一行进行审核,首先,切换到货物劳务表,选中“货物劳务表”黄色线条数据行,任意一个数据表元, 点击鼠标右键,在弹出菜单中选择【审核当前行】,系统将在审核提示框中列出详细审核信息。

(三)如何填写填报说明(审核情况明细)?

答:点击审核后出现出错信息,双击其中的审核信息,出现“点击此添加审核说明”文本框,在此处填写填报说明,再进行审核后此项审核公式会默认隐藏不再显示。

(四)带斜线的表元怎么才能填写数据?

答:带斜线的表元都是计算表元,表元数据由系统自动生成,不用填写。

(五)我的审核说明写错了,想完善一下,怎么办?

答:将[工具|“忽略已填审核说明项”前的勾去掉,再审核,可以对审核说明进行修改,修改完成后请一定要再将此选项勾选上。

(六)企业销售(营业)有多个产品代码(类型),如何在货物劳务服务表中录入?

答:货物劳务服务表要求企业分开增值税和营业税的货物劳务服务代码填写。货物劳务服务表是变长表。企业可以在表格空白处点击鼠标右键,选择增加一行数据进行填写。

(七)企业在线已填报部分数据如要临时退出如何处理?

答:企业填报数据后,如要临时退出,要选择保存按钮旁边的向下箭头,再选择保存在本地磁盘,下次再进入可选择装入本地数据。或保存在服务器(推荐),下次再进入时选择装入数据即可。

(八)纳税人登录国税网站税收调查网上直报系统,填写货物劳务表审核时候提示:审核不通过的行的关键字值如下:1813,您的是其他机械机器及零配件。错误信息:变长表B1中有一行未通过审核。纳税人的所属行业在国民经济行业类别代码里面C3581,医疗诊断监护及治疗设备制造。纳税人选择了比较接近的1813,不能通过审核,再选择其他比较接近的代码尝试还是不行,如何解决?

答:该企业不是代码选错了。企业应该在审核后的货物劳务表出现红线的那一栏上点击右键,选择审核当前行,可出现出错信息提示。该企业有3个出错信息,应逐一解决。比如其中:出错信息: 无计量单位的增值税货物劳务第2列和第3列应填"0"!,说的是如果计量单位那一栏没有数据的话,后面的1-7列是不应填入任何数据的。再比如出错信息: 一个项目不应同时交纳增值税和营业税!如果企业既缴纳增值税又缴纳营业税的,应该分两行填写相应的增值税应税货物劳务代码和营业税应税货物劳务代码。

(九)营改增纳税人如何选择货物劳务服务代码?

答:调查企业如果属于营改增纳税人,且2017年度发生营改增应税服务项目,应在货物劳务服务表选择3800-4600类的货物劳务代码。

(十)企业表221栏不能自动计算?

答:如果信息表“企业所得税缴纳方式代码”选择了“1”或者“4”,195-207栏是自动从255-278相关栏获取的,这种情况下,195和207相关栏的计算公式就失效了。请提醒纳税人先把255-278栏填写完整。

(十一)在年中新认定的一般纳税人,增值税部分要如何填写。

答:在年中新认定的一般纳税人,增值税部分在企业表和货劳表中均要分别按一般货物劳务和简易征收填写。

(十二)货物劳务服务表的货物劳务比重不达80%?

答:货物劳务服务表增值税销售额(8、9、10栏)之和要大于企业表增值税销售额(2、3、4、5、45、48、51栏)之和的80%。如无特殊情况,请返回纳税人补填货劳表数据。

(十三)纳税人想确认税收调查数据是否上报成功。

答:企业只要登录网上直报系统,在显示企业名称的界面,有个状态栏,状态栏下如果有个绿色小钩,说明数据已成功上报。

(十四)纳税人使用360浏览器在国税网站进行2017年度全国税收调查网上直报,已进入系统并填写了一些数据,退出后再次登录,点击在线填报,系统提示:纳税人无权访问该报表期数据。使用IE浏览器根本就无法进入网页,设置了internet选项及关闭防火墙、杀毒软件都进不了。请问原因?如何处理?

答:1、系统不支持360浏览器,请使用IE浏览器进行登录填写;2、企业无法使用IE登录的原因应该还是企业电脑安全设置的问题。请拨打NTSS软件技术服务热线4000015511获得技术支持。

(十五)关于“读入征管数据”

答:为减轻调查企业填报负担,今年我局网上直报系统采取从征管系统抽取部分企业申报数据作为参考。企业填报需注意:1.用户第一次填报(未保存、上报过的情况下):如果存在征管数据,系统将自动读到界面上(注意:这部分数据可以修改,也并未真正存在系统里,直到用户点击过保存或者上报之后,才会随用户填写的数据一起存入系统);2.填报过程中,如果用户修改了数据,还想要参考征管数据,可以重复点击“读入征管数据”按钮(注意先把已填写的数据保存一下),即可把征管指标重新刷到界面。3.用户保存、或者上报过数据之后,如果再打开填报界面,征管数据不会再刷新到界面。

(十六)关于插件安装

答:1.调查企业如果是第一次使用网上直报系统,则需要安装插件。默认是自动弹出提示,点确认后进行安装。2.无法安装插件的处理办法:①修改IE的安全设定,打开 IE,工具栏 Internet选项 ->"安全"栏->自定义级别,将其中的“下载已签名的Active控件”和“运行Active控件和插件”设为启用;②暂时关闭安全360之类的插件拦截工具,插件下载完成后再打开即可;③ win7需要以管理员身份运行IE;④将网站加入可信任站点;⑤不能使用64位IE浏览器;建议使用IE7- IE9。较高级版本的IE浏览器需要调整浏览器模式(F12)。

深圳市国家税务局

二○一八年五月

来源:龙岗国税纳税服务

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