SAP FI-财务结帐管理方案

1.结帐流程

流程说明

一般财务结帐的方式有表结法和帐结法两种：

我们的传统做帐方式一般采用帐结法，即月末将损益类科目余额通过帐务处理结转到本年利润科目，通过科目余额表查询时，损益表科目均无余额；

SAP中使用的月结方式是表结法的方式，因此，每月末，损益类科目的发生额及余额仍然存在，但是在相关报表中，损益类科目的余额在“本年利润”中体现；年度结算时，将所有科目的余额结转到下一年度，其中损益类科目余额结转到“利润分配－留存收益”，利润需要进行分配时，再通过财务帐务处理凭证转入相应的科目。

2.合并报表流程

流程说明

由于启用了FI和EC-CS的实时集成技术，每一张FI凭证都会自动生成一张合并会计凭证。所以即使没有最终关帐，合并模块也和业务模块同步更新数据。合并模块本身提供了自动抵消的功能，也支持手工编制抵消分录的功能。

月末，当总帐关帐以后，合并会计即可在合并模块中进行合并会计报表的编制。