matinal：SAP S/4 HANA 关于统一日记账ACDOCA你必须知道的事

关于统一日记账ACDOCA你必须知道的事

统一日记账（Universal Journal）是S/4HANA在财务领域最大的创新。它把原先分散的SAP财务模块数据，整合到了一个完全集成的后台表中，就是Table ACDOCA。

下图就展示了ACDOCA是如何将总账（General Ledger），利润中心会计（Profit Center Accounting），固定资产会计（Fixed Asset Accounting），物料账（Material Ledger），成本（Controlling）,获利分析（Profitability Analysis）等各个财务子模块的数据集成到一起的。

这样一个集成的信息源，就能生成各式各样的报表：固定资产，库存，应收应付，利润，销售成本COGS），资产负债表，损益表等等。它也让以前ECC系统中的很多后台索引表（Index）和汇总表（Total）变得不再需要。

在本文中，我将就一些关键点，跟ECC的数据结构做一个比较。

1. ACDOCA里有的，BSEG里不一定有

以下的一些凭证行项目，都是只在ACDOCA表里面存在，而在BSEG表里不存在的（你可以通过BKPF表的BSTAT字段的凭证状态U来识别）：

• 资产折旧过账
• 特定账套（Ledger）过账
• 外币评估过账
• CO内部凭证

2. 年末结转数字存储在ACDOCA的Period 000中

ACDOCA把上一年度的结转数放在Period 000中，这样便于计算YTD（year-to-date）数字，你不需要回去找上一年度末的数字。

3. ACDOCA的体量比BSEG大很多

ACDOCA表中的行项目数量可能会非常大，因为评分拆分，所有的行项目都被拆分到了最小的维度，再考虑到多个账套的存在，凭证行项目数量还要翻倍。

所以，从长期业务运行的角度，数据库大小和磁盘大小都需要提前考虑好。

4. 已归档的数据会在BKPF/BSEG中被删除，但在ACDOCA中依然存在

当你在财务模块中做数据归档时，对应数据会被从BKPF/BSEG表中删除。

然而，在ACDOCA表中，数据不会立刻被删除，而是添加一条反向的凭证到ACDOCA表里，让汇总余额为0。

要实际上删除ACDOCA中的数据，必须要执行Compression Run。

Compression Run是一个数据压缩的过程，它用汇总数据来替代明细数据。它的数据颗粒度就跟年末余额结转的颗粒度一致，对于余额不产生影响。

5. 对于同样的维度，BSEG和ACDOCA可能有差异

对于同一条记录的同一个字段，你可能会发现在BSEG和ACDOCA中的值可能会不一样。

例如，你可以在Entry View上，通过替代（Substitution）来修改Assignment字段（ZUONR）的值，但是它不一定会被拷贝到ACDOCA表里面。拷贝到ACDOCA是由BAdI BADI_FINS_ACDOC_BSEG_FIELDS控制的，所以当你在系统中做替代时，需要关注一下。

6. Coding Block中的自定义字段 - 集成到ACDOCA

当你在Coding Block中添加自定义字段的时候，自定义字段也会被增加到ACDOCA中。

但是，在各种凭证输入的场景中，这些自定义字段是如何被使用的，将取决于具体的定义。你在Table FINSC_ACDOC_FCT中，能看到这些自定义字段的各种属性。例如，自定义字段在以下各种流程的使用都是可以具体定义的：

• 在损益类科目的年末结转中
• 在资产负债类科目的年末结转中
• 在科目余额中
• 在科目报表中
• 在科目余额评估时
• 在对FI凭证做修改时
• 在科目分摊时
• 在汇总层级定义时

7. 很多时候，报表的数据需求会超越ACDOCA所能提供的信息

有时候报表不仅仅是关于财务细节的，它可能会混合其他维度，例如主数据中的字段，供应商名称，成本中心层次等。

所以，在报表设计时，你需要考虑使用SAP预建的一些CDS view，它们已经混合了ACDOCA的数据和其他维度的数据。并且对于新报表来说，应该尽量基于ACDOCA做开发，而不是BSEG。

其它

更精确的理解ACDOCA，应该意识到其是一个存储实际财务凭证（Actuals）的表，对于noted item（例如down payment request预付款请求凭证），并不会更新到ACDOCA中，而是仍然存储在BSEG中。

请见下例 （F-47创建一笔预付款请求）-

原因

对于注释项目noted item，其属于标记的项目，并不会产生直接的财务影响。

ACDOCA用于用于最终财务表报的出具，而BSEG仍然会存在并用于相关应收/应付（AP/R）流程凭证的记录，例如清账，付款，催款，预付款请求等操作。

在上例中，预付款请求凭证不会更新到ACDOCA中，但如果对于这个预付款请求发生的真实的付款动作，那么这个真实的付款凭证则会被更新至ACDOCA中。

更简单的理解，可以认为一笔真实的财务凭证，一定是有借有贷的。

小结

统一日记账ACDOCA整合了财务模型，但BSEG仍然会用于相关财务流程中数据的存储，对于Item级别的凭证数据，应当结合ACDOCA和BSEG查看数据。

但在ACDOCA中并没有这个FI凭证的记录 -

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